Punkt 3 Budgetopfølgning pr. 30. september 2022 for Børne-, Unge og Uddannelsesudvalget

Budgetopfølgning pr. 30. september 2022.

Direktionen indstiller,

• At budgetopfølgningen tages til efterretning
• At der søges en negativ tillægsbevilling på 5.633.647 kr.

Der er foretaget budgetopfølgning på Børne-, Unge- og Ungeudvalgets område pr. 30. september 2022.

Udvalgets forventede regnskab pr. 30. september 2022 udgør 1.027,9 mio. kr. Set i forhold til et korrigeret budget på 1.015,4 mio. kr. giver det et forventet merforbrug på 12,5 mio. kr., heraf mindreforbrug på 6,5 mio. kr. på overførselsudgifterne.

Serviceudgifterne udviser et merforbrug på 19 mio. kr., der fordeler sig således:

Skole og Uddannelse med mindreforbrug på 2,5 mio. kr.

Dagtilbudsområdet med mindreforbrug på 1,2 mio. kr.

Familie, Børn og Unge med merforbrug på 10,1 mio. kr.

Negativ overførselspulje på 12,5 mio. kr.

Udvalgets budgetopfølgning opfylder dermed som udgangspunkt ikke kravet om et samlet mindreforbrug på serviceudgifterne, der som minimum svarer til den negative overførselspulje.

Overførselsudgifterne udviser et mindreforbrug på 6,5 mio. kr., som primært vedrører øgede indtægter på refusion af dyre sager.

Direktionens anbefaling:

Økonomiudvalget har besluttet gældende fra regnskabsår 2022, at rammestyringen udmøntes ved at evt. merudgifter inden for et budgetområde søges finansieret indenfor det pågældende fagudvalg. Evt. merudgifter ved regnskabsafslutningen inden for fagudvalget overføres til fagudvalget til efterfølgende regnskabsår.

Overskridelse af servicerammen medfører sanktionsrisiko og presser kommunens likviditet på sigt, der også belastes af ekstraordinære anlægsbevillinger i 2022. Det forventede regnskab pr. 30. september vedr. serviceudgifter forventes at overskride den vejledende serviceramme med 38,3 mio. kr. (ekskl. afledte udgifter vedr. Covid-19 og krigen i Ukraine). I forlængelse heraf anbefaler Direktionen, at udvalgene fortsat fører en stram økonomistyring og udviser tilbageholdenhed, og at fagudvalgene frem mod regnskabsafslutningen fortsætter med tiltag til forbedring af det forventede regnskabsresultat.

Direktionen anbefaler ligeledes, at

-         Den samlede midtvejsregulering indarbejdes i en fælles tillægsbevilling i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30. september 2022, og at der i forlængelse heraf ydes 100 pct. kompensation for afledte udgifter vedr. Covid-19 og krigen i Ukraine jf. opgjort jf. det forventede regnskab pr. 30.9.2022.

-         Negative puljer under fagudvalg på samlet 29,8 mio.kr., som ikke opnås indfriet i forbindelse med regnskabsafslutningen for 2022, overføres ligeligt til 2024 og 2025, idet der i 2023 er ekstraordinært energibidrag. Puljerne fordeles konkret på fagudvalgenes budgetområder i det tekniske budget 2024, hvilket som udgangspunkt vil ske på alle konti ud fra en procentbesparelse.

Der søges en tillægsbevilling på 5.633.647 kr. som skyldes:

Overførsel af budget til undervisning af sent ankomne unge på i sprogklassen på Ungdomsskolen, 333.353 kr.

Overførsel af budget til bygningsdrift til Teknik og Miljøudvalget vedr. Wandalsgårdens Vuggestue, 86.000 kr. i 2022 og 102.000 kr. i 2023.

Børn fra Ukraine i skoler og dagtilbud, 6.000.000 kr.

Lov og cirkulære

Finansiering af nyt evaluerings- og bedømmelsessystem i folkeskolen med reduktion af kvalitetsløft af understøttende undervisning, reduktion på 188.000 kr.

Styrket tilsyn på Dagtilbudsområdet, tilførsel af 281.000 kr. (Midlerne er brugt til besparelser i 2022 og 2023).

Nedregulering af midler i forbindelse med ændring af vejledning om indsatser og særligt støtte til børn og unge og deres familie (anbragte i efterværn), reduktion på 128.000 kr.

Tilførsel af midler til Styrkelse af socialtilsyn og styrkelse af det økonomiske tilsyn med sociale tilbud, 88.000 kr.

Ingen

Lov om kommunernes styrelse

Børne-, Unge- og Uddannelsesudvalget

Taget til efterretning. Det indstilles, at der søges en tillægsbevilling på 5.633.647 kr.