Punkt 3 Regnskab 2019: Overførsler

Godkendelse af bevillingsoverførsler fra regnskab 2019.

Direktionen indstiller, at:

• Direktionens notat tages til efterretning.
• Der genbevilliges netto 47,3 mio. kr. til 2020
• Der gives tillægsbevilling til særlige udfordringer på netto 15,6 mio. kr. finansieret af restbudget for områder uden overførselsadgang.
• Resterende mindreforbrug på 8,3 mio. kr. for det skattefinansierede område anvendes til nedskrivning af salgsbudget for Hjortøhus (anlæg) med 2,53 mio. kr. og reduktion af fagudvalgenes negative overførselspuljer med 5,67 mio. kr.
• Af mindreforbrug for grundkapitalindskud på 3,2 mio. kr. anvendes 1,1 mio. kr. til arkæologiske undersøgelser ved Tankefuld etape 2, mens restbeløbet tilgår kassen.

Som led i regnskabsaflæggelsen 2019 indstilles direktionsnotat omhandlende:

• Overførsler til 2020 (genbevilling).
• Finansiering af særlige økonomiske udfordringer 2020 (tillægsbevilling).
• Anvendelse af det restkorrigeret budget, efter ordinære overførsler og særlige udfordringer (tillægsbevilling).

Direktionen har lagt følgende bærende hensyn til grund for indstilling af overførselsregnskabet:

• Tillid til og klarhed om overførselsreglerne.
• Ekstraordinære regnskabsudfordringer søges dækket ind.
• Overholdelse af servicerammen i 2020.

Direktionen anbefaler:

• Som udgangspunkt følges kommunens almindelige overførselsprincipper:
  • Der er særlige udfordringer/finansiering på netto 15,6 mio. kr., der finansieres via ikke overførte restbudgetter
  • Restbudget for drift, anlæg og udskudt lånoptagelse overføres til 2020.
  • Resterende mindreforbrug på 8,3 mio. kr. for det skattefinansierede område anvendes til nedskrivning af salgsbudget for Hjortøhus (anlæg) med 2,53 mio. kr. og reduktion af fagudvalgenes negative overførselspuljer med 5,67 mio. kr.
  • Af mindreforbrug for grundkapitalindskud på 3,2 mio. kr. anvendes 1,1 mio. kr. til arkæologiske undersøgelser ved Tankefuld etape 2, mens restbeløbet tilgår kassen.

• Overførsels/-tillægsbevillingsregnskabet til 2020 udgør inkl. finansieret særlige udfordringer m.v.:
  • Indtægter:     11,2 mio. kr.
  • Serviceudgifter:    32,6 mio. kr.
  • Overførselsudgifter:      0,0 mio. kr.
  • Renter:      -2,5 mio. kr.
  • Anlæg:     43,7 mio. kr.
  • Lån:     -17,2 mio. kr.
  • Finansforskydninger:      4,4 mio. kr.
  • Overføres ikke:    18,6 mio. kr.

Direktionsnotat om overførsler er vedlagt.

De samlede genbevillinger til 2020 ekskl. lån og deponering udgør netto 60,0 mio. kr. og med direktionens forslag til finansiering af særlige udfordringer på netto 15,6 mio. kr. og disponering af restkorrigeret budget på 9,4 mio. kr., er den samlede gen-/tillægsbevilling i 2020 på 85,0 mio. kr., hvoraf serviceudgifter udgør 32,6 mio. kr.

For lån og deponering overføres et indtægtsbudget på 12,8 mio. kr.

Den samlede nettobevilling i 2020 udgør ca. 72,3 mio. kr.

Kommunens bevillingsregler.

Godkendt.

Afbud fra Dorthe Ullemose (O). Som suppleant deltog Johan Emil Rasmussen (O).