Punkt 7 Fyrtårnet Børnegården Byparken - Økonomisk handleplan november 2019

Drøftelse og stillingtagen til økonomisk handleplan for Fyrtårnet Børnegården Byparken udarbejdet november 2019.

Direktion indstiller,

• At Børne- og Ungeudvalget drøfter og tager stilling til Fyrtårnet Børnegården Byparkens økonomiske handleplan af 5. november 2019, som blev drøftet på udvalgsmøde d. 4. december 2019.

Børne- og Ungeudvalget drøftede på udvalgsmødet d. 4. december 2019 Fyrtårnet Børnegården Byparkens ny økonomiske handleplan udarbejdet i november 2019. På budgetopfølgningsmødet i november måned bad forvaltningen Fyrtårnet Børnegården Byparkens bestyrelsen udarbejde en vurdering af, hvor langt bestyrelsen økonomisk er parat til at gå i forhold til at fastholde det selvejende dagtilbud Fyrtårnet Børnegården Byparken. Bestyrelsen har fremsendt deres vurdering d. 10. december 2019.

Af vurderingen fremgår det:

• At Fyrtårnet Børnegården Byparken ikke vil ud i flere afskedigelser. For at kunne holde Fyrtårnet Børnegården Byparken åben, er det vigtig, at der ikke foretages yderligere afskedigelser.
• At det skærpede pædagogiske tilsyn i januar 2020 skal vise en forbedring af det faglige niveau i forhold til det skærpede pædagogiske tilsyn i efteråret 2019. Såfremt dette ikke er sket, kan og vil bestyrelse eller leder ikke kunne stå inde for pædagogikken.
• At der ikke må være store udsving i forhold til den økonomiske handleplan. Såfremt det fortsætter med så store afvigelser, som i 2019, vil de ikke kunne løfte opgaven om at bringe børnehuset på rette vej.
   

Overstående vurderingen er udarbejdet i fællesskab af Fyrtårnet Børnegården Byparkens bestyrelse samt deres leder. De tror på den struktur og økonomiske handleplan, de har udarbejdet, og de mener stadig godt, at de kan løfte opgaven. De beskriver, at de står i en rigtig sårbar situation, og vil tage ovennævnte kriterier op igen ultimo 2020. De vil løbende evaluere, da de er i gang med at lave nogle nye tiltag, som de forventer kan ændre deres økonomi i en positiv retning, f.eks. åbent hus for lokalområdet og bedre profilering af deres børnehus.

Økonomisk handleplan af 5. november 2019
Svendborg Kommune har den 21. oktober 2019 afholdt økonomiopfølgningsmøde med Fyrtårnet Børnegården Byparken samt deres paraply organisation fobu. Fyrtårnet Børnegården Byparken har efterfølgende fremsendt ny økonomisk handleplan af den 5. november 2019 på baggrund af budget 2020, hvor der er taget højde for et markant faldende børnetal i 2020. Handleplanen og likviditetsoversigten for 2020 viser et forventet budgetunderskud på 1,061 mio. svarende til 25 % af børnehusets budget på 4,23 mio.

Den nye økonomiske handleplan af den 5. november 2019 løber i 5 år frem til 2024, hvilket er en lang tidshorisont. Administrationen vurderer, at det er vanskeligt, at realisere handleplanen over så lang en periode samtidig med, at der kun er indregnet 20.000 kr. pr år til uforudsete udgifter. I forhold til de 5 måneder fra maj – oktober 2019 har der været en forøgelse af det beregnede underskud på 93.000 kr., svarende til gennemsnitlig 18.600 kr. pr. måned. Hvis handleplanen ikke kan overholdes vil det betyde, at tilbagebetalingen forsinkes yderligere, f.eks. hvis der opstår ekstra ordinær sygdom, afskedigelser og lignende. Afviger tilbagebetalingen f.eks. med blot halvdelen af den månedlige afgivelse, der har vist sig i 2019 (5 måneder), vil det betyde en yderligere forlængelse på flere år, således der først vil være overskud i 2027.

Ud fra den fremsendte arbejdsplan og børns fremmøde, er der sammenhæng i normeringen.

Ny økonomisk handleplan – afvikling af underskuddet 2019 – 2024, hvor minus er merforbrug:

År Resultat Afbetaling Vedligeholdelse

2019 -1.161.406

2020 -1.061.246 100.160 25 %

2021    -760.862 300.384 60 %

2022   - 460.478 300.384 60 %

2023   - 160.094 300.384 60 %

Der er indregnet en lønfremskrivning på 2,32 % og en vikardækning svarende til landsgennemsnittet på 15,1 sygefraværsdag pr. medarbejder. Der er dog ikke taget højde for evt. barns 1. og 2. sygedage, seniordage, omsorgsdage og kompetenceudvikling m.v.

Sekretariat og Dagtilbud følger i samarbejde med Økonomi tæt op på handleplanen og vil efter behov orientere udvalget yderligere.
 

Skærpet pædagogisk tilsyn
Svendborg kommune og Fyrtårnet Børnegården Byparken har indgået samarbejdsaftale hvoraf det fremgår, at Sekretariat og Dagtilbud i januar 2020 vurderer, om der er sket tilstrækkelig udvikling af den pædagogiske praksis, hvorefter sagen forelægges Børne- og Ungeudvalget.

De økonomiske konsekvenser for Svendborg kommune afhænger af om den nye økonomiske handleplan overholdes. Overholdes den vil der ikke være tale om merudgifter, men en likviditetsforskydning, som løber frem til og med 2024, hvor dagtilbuddet således ikke længere har behov for likviditetsforskud for at kunne betale lønningerne. Hvis den økonomiske handleplan ikke overholdes kan det have konsekvenser for Svendborg kommune. I værste fald vil det kunne medføre en merudgift svarende til dagtilbuddets oparbejdede underskud, som for 2019 forventes af lande på 1,162 mio. kr.

Dagtilbudloven

Drøftet og godkendt.

Afbud fra Maria Haladyn (A), hvorfor Pia Dam (A) deltog som suppleant.