Punkt 3 Budgetopfølgning 2. kvartal 2019 - Børne- og Ungeudvalget

Budgetopfølgning 2. kvartal 2019 – Børne- og Ungeudvalget.

Direktionen indstiller,

• At budgetopfølgningen tages til efterretning.

Udvikling i forventet regnskab
Som følge af at det forventede regnskabsresultat pr. 31. marts 2019 for serviceudgifter under ét overskred kommunens serviceramme med godt 30 mio. kr., har Økonomiudvalget besluttet, at der fortsat føres en stram økonomistyring og at områder med større afvigelser i forhold til korrigeret budget i budgetopfølgningen pr. 30. juni 2019 redegør nærmere for de budgetmæssige udfordringer og udarbejder handleplan for imødegåelse af udfordringer. Målet er, at budgetopfølgningen viser en væsentlig forbedring i forhold til 31. marts 2019.

Det forventede regnskab pr. 30. juni 2019 for Børne- og Ungeudvalget udgør 941 mio. kr., og i forhold til forventet regnskab pr. 31. marts er der tale om en forbedring på 5,9 mio. kr.
 

Udviklingen i det forventede regnskab beskrives nærmere i budgetopfølgningsbilaget.

Der forventes et merforbrug på 10,4 mio. kr. på Serviceudgifter mens, der forventes balance på Overførselsudgifterne. Udvalgets budgetramme er dermed overskredet. Merforbruget fordeler sig på:

• Skoleområdet med et mindreforbrug på 4,2 mio. kr.
• Dagtilbudsområdet med et merforbrug på 2,1 mio. kr.
• Familie og Uddannelse med et mindreforbrug på 0,3 mio. kr.
• Negativ overførselspulje på 12,9 mio. kr.

På BUU april 2019 blev det besluttet at halvdelen af den negative overførselspulje udmøntes i generel nedskrivning af budgetterne i 2020. Den anden halvdel søges udmøntet ifm. budgetopfølgning/regnskab 2019.

Områderne er nærmere beskrevet i budgetopfølgningsbilaget.

Fremgår af vedlagte bilag.

Lov om kommunernes styrelse.

Taget til efterretning.