Punkt 2 1. behandling af budget 2022 og overslagsårene 2023-25

Indstilling af budgetforslag 2022 og overslagsårene 2023-25 samt takstoversigt til Byrådets 1. behandling.

Direktionen indstiller, at:

• Direktionens budgetudkast lægges til grund for Svendborg Kommunes budget 2022 og overslagsårene 2023-25 og fremsendes til Byrådets 1. behandling.
• Vedlagte forslag til takster for 2022 fremsendes til Byrådets 1. behandling
• Fristen for fremsendelse af ændringsforslag fastsættes til mandag den 27. september 2021 kl. 23.59.

Direktionens budgetudkast tager udgangspunkt i det tekniske budget for 2022, jf. budgetnotat af 19. august 2021 samt det forventede regnskab for 2021 jf. koncernrapport pr. 31. maj 2021.

Direktionens forslag ligger stort set inden for den økonomiske politiks målsætninger. Kommunens serviceudgifter vil i forslaget ligge over det niveau i den udmeldte, vejledende serviceramme fra KL, som er aftalt mellem KL og regeringen.

Forventede skatte- og tilskudsindtægter er baseret på statsgaranti, og indtægter fra skat og grundskyld er budgetlagt med uændret skatteprocent og grundskyldspromille.

Selv om der i budgettet er taget højde for kendte merudgifter, er der fortsat en række risici, der kan true budgettet. Bl.a. er 3 mia. kr. af statens tilskud betinget af, at kommunerne under ét overholder servicevækstrammen, og 1 mia. kr. er betinget af, at kommunerne ligeledes overholder den aftalte anlægsramme.

Budgetforslaget for 2022 udviser herefter et forbrug af likvide aktiver på 60.142.000 kr. Resultatet af ordinære driftsvirksomhed udviser et overskud på 209.195.000 kr., som sammen med budgetlagt lånoptagelse på 22.801.000 kr. skal medgå til finansiering af anlægsudgifter på 171.346.000 kr., afdrag på lån på 105.685.000 kr. samt finansforskydninger på 15.107.000 kr.

Budgetmaterialet i det foreliggende udkast hviler på, at udskrivningsprocenten for kommunal indkomstskat fastsættes uændret til 26,30 procent.

Grundskyldspromillen fastsættes uændret til 23,32 promille (for landbrugsjord dog 7,2 promille svarende til lovens maksimum). Der opkræves dækningsafgift for offentlige ejendomme (kommunens egne ejendomme undtaget) baseret på 11,66 promille af grundværdier og 8,75 promille af forskelsværdier. Muligheden for at opkræve dækningsafgift af forskelsværdier ophører med virkning fra den 1.1.2022. Der er for tiden et lovforslag i høring, som indebærer, at der vil blive fastsat kommunespecifikke dækningsafgiftspromiller for offentlig ejede ejendomme. De konkrete dækningsafgiftspromiller vil blive fastsat så provenuet for 2022 svarer til provenuet for 2021.

Forslaget er baseret på valg af statsgaranteret udskrivningsgrundlag i 2022. I forbindelse med 2. behandling af budgetforslaget skal der tages særskilt stilling hertil.

Det oplyses endvidere, at den kirkelige udskrivningsprocent udgør 1,02 procent. Beslutning om eventuel ændring meddeles af Provstiet inden 2. behandling af budgettet.

Med udgangspunkt i det tekniske budget, som ligger til grund for budgetnotatet er der udarbejdet forslag til takster for 2022. Som følge af at taksterne er beregnet på baggrund af det tekniske budget, vil der, som følge af budgetændringer i forbindelse med kommende budgetforhandlinger, være ændringer i taksterne. Taksterne fremgår af vedlagte bilag.

Fristen for fremsendelse af ændringsforslag til budgettets 2. behandling den 5. oktober 2021 fastsættes til mandag den 27. september 2021 kl. 23.59. Ændringsforslag skal ske på særskilt bilag til resultatoversigten, som fremsendes til Staben.

De økonomiske konsekvenser fremgår af direktionens forslag til 1. behandling, som er vedlagt sagen.

Ikke vurderet

Den kommunale styrelseslov

Byrådet

Liste Ø foreslog, at sparerammen udgik og overskridelsen af servicerammen blev forøget tilsvarende. Udvalget kunne ikke tiltræde dette.

Indstillingerne anbefales.

Afbud fra Dorthe Ullemose (O). Bruno Hansen deltog som inviteret til at overværede sagens behandling.