Punkt 5 Budgetopfølgning pr. 30 september 2018 - Børne- og Ungeudvalget

Budgetopfølgning pr. 30 september 2018 - Børne- og Ungeudvalget.

Direktionen indstiller,

• At budgetopfølgningen tages til efterretning.
• At der søges om tillægsbevilling på 0,4 mio. kr. vedr. midtvejsregulering på dagtilbudsområdet.

Budgetopfølgningen for Børne- og Ungeudvalget pr. september 2018 forelægges på udvalgsmødet. Budgetopfølgningen vedlægges som bilag.

Der forventes et samlet merforbrug på 15,8 mio. kr. Merforbruget fordeler sig på:

Serviceudgifter:

• Skoleområdet med et mindreforbrug på 10,3 mio. kr.
• Dagtilbudsområdet med et merforbrug på 2,1 mio. kr.
• Familie og Uddannelse med et merforbrug på 12,9 mio. kr.
• Ikke indfriet rammebesparelse budget 2017 med et merforbrug på 1,7 mio. kr.

Herudover har økonomiudvalget den 20. marts 2018 besluttet udvalgsfordeling af den negative pulje, som hidtil har været budgetlagt under Økonomiudvalgets ramme, som et forventet mindreforbrug på serviceudgifterne for kommunen samlet set. Fordelingen blev foretaget på baggrund af overførsler fra regnskab 2016 til budget 2018. Børne- og Ungeudvalgets andel af denne pulje udgør -12,2 mio. kr.

Overførselsudgifter:

• Familie og Uddannelse med et mindreforbrug på 2,8 mio. kr.

På Økonomiudvalgets møde den 11. september blev koncernrapporten pr. 30. juni 2018 behandlet. Rapporten viste, at der i 2018 var en styringsmæssig udfordring i forhold til overholdelse af kommunens serviceramme med forventet 37,5 mio. kr., samt et forventet anlægsforbrug der var godt 11 mio. kr. højere end vedtaget budget. Dette ville, trods forventede lavere overførselsudgifter, medføre et betydeligt kassetræk på en i forvejen beskeden likviditet, og på den baggrund besluttede Økonomiudvalget, at der i 2018 fortsat skulle føres en meget stram økonomisk styring med det formål, at nedbringe det forventede merforbrug

Det forventede regnskab for 2018 udviser pr. 30. september 2018 en overskridelse af servicerammen på 31,8 mio. kr. og et kassetræk på 29 mio. kr. mere end forudsat i det vedtagne budget 2018, hvilket er en forværring i forhold til koncernrapporten pr. 30. juni 2018 med knap 20 mio. kr.

Fremgår af vedlagte bilag.

Lov om kommunernes styrelse

Taget til efterretning og godkendt. Dagsordenstekst er rettet til, således at nye oplysninger om kassetræk fremgår af sagsfremstillingen.