Punkt 18 Delberetning nr. 12. for regnskabsåret 2013
Beslutningstema
Godkendelse af delberetning nr. 12. for regnskabsåret 2013.
Indstilling
Direktionen indstiller,
- At delberetning nr. 12 for regnskabsåret 2012 godkendes.
Sagsfremstilling
Økonomi og Udbud fremsender delberetning nr. 12 for regnskabsåret 2013 omhandlende den løbende revision indtil 1. december 2013. Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger.
Revisionen har i beretningen foretaget:
- Gennemgang af Regnskabsføring og Interne kontroller:
- Kasse- og regnskabsregulativet
- Bilagsbehandling, funktionsadskillelse og interne kontroller
- Gennemgang af udvalgte balanceposter
- Decentralt besøg
- Gennemgang på løn- og personaleområdet
- Forvaltningsrevision - Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU)
- Opfølgning på tidligere bemærkninger.
Den gennemgående konklusion på alle områder er, at der er fastsat retvisende og betryggende regler og at der overalt administreres efter de fastsatte retningslinjer.
Økonomiske og erhvervsmæssige konsekvenser
Ingen.
Lovgrundlag
Styrelseslovens § 45.
Beslutning i Økonomiudvalget den 11-02-2014
Godkendt.
Beslutning i Byrådet den 25-02-2014
Godkendt.