Punkt 5 Opgørelse af lånerammen for 2021
Beslutningstema
Godkendelse af lånerammen 2021 for Svendborg Kommune, herunder godkendelse af låneoptagelse på henholdsvis 48,375 mio. kr. og 0,191 mio. kr. samt frigivelse af deponeringer.
Indstilling
Direktionen indstiller til behandling i Økonomiudvalget samt endelig afgørelse i Byrådet, at alternativ 1 vælges:
- Lånerammen for 2021 godkendes. Der optages lån på 48,375 mio. kr. med 25 års løbetid vedr. lånerammen for 2021. Lånerammen udnyttes fuldt ud. Lånet optages hos KommuneKredit.
- Der frigives 10,3 mio. kr. i deponering, herunder tilføres kassen 4,519 mio. kr.
- Der optages lån på 0,191 mio. kr. hos KommuneKredit med fast rente og 30 års løbetid vedr. køkkenudskiftninger i ældreboliger i 2021.
Sagsfremstilling
Lånerammen er opgjort på baggrund af låneberettigede udgifter afholdt i 2021 og meddelte lånedispensationer. De låneberettigede udgifter vedrører primært udgifter til fremrykkede anlægsprojekter, anlægsarbejder i kommunale havne, byfornyelse, innovativt energispareprojekt samt lån til betaling vedr. grundskyld. Lånerammen er godkendt af revisionen.
Den uudnyttede låneramme udgør i alt 58,685 mio. kr., jf. særskilt bilag. Der er budgetlagt med låneoptagelse på 54,165 mio. kr. af lånerammen, heraf 15 mio. kr. budgetlagt i 2022. Derudover er der lånemulighed (automatisk låneadgang inkl. lånedispensationer til fremrykkede anlæg) for 4,519 mio. kr. som ikke er budgetlagt.
Den ikke budgetlagte del på 4,519 mio. kr. vedrører afholdte udgifter i 2021 til:
- Fremrykket anlæg på 0,949 mio. kr. (lånedispensation)
- Integration, renovering af færger m.m. på i alt 3,570 mio. kr.
Det skal bemærkes, at der hos KommuneKredit er øget fokus på, hvilke anlægsudgifter på havneområdet de må give lån til. Ifølge lånebekendtgørelsen er der automatisk låneadgang til anlægsudgifter, der indgår som et naturligt element i kommunale havne og lystbådehavne. Låneadgangen omfatter ikke tilkørselsveje og infrastruktur m.v. til havneområdet.
Efter de EU-retlige statsstøtteregler er det kun udgifter til ”havneinfrastruktur” (alt under vandet), ”adgangsinfrastruktur” og ”oprensning” som kommunen kan låne til hos KommuneKredit.
KommuneKredit må ikke yde lån til ”havnesuprastuktur” (bygninger, kraner m.m. over vandet).
Øvrige anlægsudgifter til ”havnesuprastruktur” kan finansieres via låneoptagelse i et pengeinstitut. Renteudgiften formodes at være noget højere, end den rente vi kan låne til hos KommuneKredit.
Der er i lånerammen medtaget udgifter til havneområdet på 26,184 mio. kr. Heraf er der aconto låneoptaget 20,407 mio. kr. Restlåneramme vedr. havneområdet udgør derfor 5,777 mio. kr. Det formodes ikke, at der er mulighed for at låne hele beløbet hos KommuneKredit.
Der er følgende 3 alternativer for låneoptagelse:
Alternativ 1:
Lånerammen udnyttes fuldt ud. Der optages lån på 48,375 mio. kr. og den del af lånerammen på 5,777 mio. kr. som vedrører havneområdet anvendes i stedet til frigivelse af tidligere deponeringer. Den ikke budgetlagte låneoptagelse på 4,519 mio. kr. anvendes ligeledes til frigivelse af tidligere års deponering. Det betyder at der samlet lånes 10,3 mio. kr. mindre end muligt, men at der frigives deponering på 10,3 mio. kr. Fordelen ved dette er at målsætningen om nedbringelse af gælden overholdes.
Alternativ 2:
Lånerammen udnyttes ikke fuldt ud, men med den budgetlagte låneoptagelse, svarende til 54,165 mio. kr. Der mistes lånemulighed for 4,519 mio. kr.
Alternativ 3:
Lånerammen udnyttes fuldt ud. Der optages lån på 58,685 mio. kr.
Lånerammen opskrives med 4,519 mio. kr. som tilgår kassen. En andel på op til maksimalt 5,777 mio. kr. må skulle påregnes af lånes hos et pengeinstitut til en formodet højere rente.
Låneoptagelsen skal godkendes inden den 31. marts 2022. Lånet skal være optaget inden den 30. april 2022. Det anbefales at vælge alternativ 1. Lånerammen for 2021 bliver således udnyttet fuldt ud. Der lånes 48,375 mio. kr. og frigives 10,3 mio. kr.
Samlet betyder det at der bogføringsmæssigt tilføres kassen i alt 58,7 mio. kr., hvilket ville svare til det kommunen ville modtage, hvis der blev låneoptaget 58,7 mio. kr. Kassen bliver altså ikke dårligere stillet af at der frigives fremfor der lånes.
Derudover er der mulighed for at låne 0,191 mio. kr. til udskiftning af køkkener i kommunale ældreboliger på baggrund af faktiske udgifter for 2021. Låneydelsen er budgetlagt.
Låneoptagelsen foretages efter retningslinjerne i den finansielle politik. Den aktuelle restgæld på kommunens overvågningslån er fordelt med 81% med fast rente og 19% med variabel rente.
Økonomiske og erhvervsmæssige konsekvenser
Alternativ 1:
Der optages 48,375 mio. kr. med en løbetid på 25 år hos KommuneKredit.
Der frigives 10,309 mio. kr. af tidligere deponeringer. Budgetlagte frigivelser af disse deponeringer modsvares af mindre låneydelse. Lån på havneområdet nedskrives med 5,777 mio. kr. og beløbet anvendes til frigivelse af deponering. Der frigives yderligere 4,519 mio. kr. svarende til ikke budgetlagt låneoptagelse og beløbet tilføres kassen. Låneydelsen for lån op til 54,165 mio. kr. er budgetlagt, men den mindre låneydelse anvendes til tilpasning af de årlige mindre frigivelser vedr. deponeringer.
Alternativ 2:
Der optages 54,165 mio. kr. med en løbetid på 25 år hos KommuneKredit.
Låneydelsen er budgetlagt. Dog vil låneydelsen hos et pengeinstitut formentlig kræve øget budget.
Alternativ 3:
Der optages 58,685 mio. kr. med en løbetid på 25 år hos KommuneKredit.
Låneydelsen for et lån svarende til 54,165 mio. kr. er budgetlagt. Dog vil låneydelsen hos et pengeinstitut formentlig kræve øget budget. Derudover opskrives lånebudgettet med 4,519 mio. kr. og tilføres kassen, med fradrag af 0,2 mio. kr. som budgetlægges til ekstra årlig ydelse.
Køkkenudskiftning:
Der optages 0,191 mio. kr. med en løbetid på 30 år hos KommuneKredit.
CO2-Konsekvensvurdering
Ikke relevant
Lovgrundlag
Bekendtgørelse nr. 1580 af 17. december 2013 om kommunernes låntagning og meddelelse af garantier m.v.
Sagen afgøres i
Kommunalbestyrelsen
Beslutning i Økonomiudvalget den 22-03-2022
Indstilles.
Afbud fra Birger Jensen (V). Som suppleant deltog Jesper Ullemose (V).
Beslutning i Kommunalbestyrelsen den 29-03-2022
Godkendt.
Afbud fra John Arly Henriksen (A). Som suppleant deltog Claus Krossteig (A).